EUの新アンチマネロン法パッケージ：概要と影響

おはようございます。第28回サイバー犯罪に関する白浜シンポジウムに向かう崎村です。

シリーズ第一回、第二回では、今回の改正に至る背景にあった文書について見てきましたが、今回はいよいよ本丸の法改正についてです。

概要

2024年6月19日、EUは、以下から構成される「AMLパッケージ」をEU官報で公表しました。この法律パッケージは以下から構成されています：

• マネーロンダリング及びテロ資金供与対策機関（AMLA）を設立する規則（EU）2024/1620¹（AMLAR）。
  • フランクフルトを拠点とする、新しい欧州マネーロンダリング及びテロ資金供与対策機関（AMLA）の設立。この規則は公表から7日後に発効し、2025年7月1日から適用されます。
• マネーロンダリング又はテロ資金供与のための金融システムの使用を防止する規則（EU）2024/1624（AMLR）²
  • EU全体でAMLルールを統一し、不正行為者の抜け道を塞ぐ新しい規則。この規則は公表から21日後に発効し、2027年7月10日から適用されます（ただし、サッカーエージェントおよびプロサッカークラブの一部の取引については2029年7月10日から適用）。
• マネーロンダリング又はテロ資金供与のための金融システムの使用を防止するために加盟国が実施すべき仕組みに関する指令（EU）2024/1640（AMLD 6）³
  • この指令は指令（EU）2019/1937を改正し、指令（EU）2015/849を改正及び廃止するものです。国内AMLシステムの組織化と、金融情報機関（FIU）および監督機関間の協力を改善する指令。この指令は公表から21日後に発効します。加盟国は2025年7月10日までにこの指令を国内法に置き換える義務があります。

これらの要件は段階的に施行され、新しい規制環境に合わせて内部手続きを調整することが可能になります。

マネーロンダリング及びテロ資金供与対策機関（AMLA）

• AMLAはドイツのフランクフルトに本部を置き、以下の役割を果たします：
  • 少なくとも6つの加盟国で事業を行う信用機関および金融機関の定期的な評価を実施し、高リスク事業体を直接または間接的に監督
  • 拘束力のある決定を下し、非遵守に対して行政罰および金銭罰を課す権限を持つ
  • 国内監督当局のアプローチを調整し、ガイドラインを発行

マネーロンダリング又はテロ資金供与のための金融システムの使用を防止する規則（AMLR）

AMLRは、以下を導入しています。

• 暗号資産セクター、高級品取引業者、サッカークラブなど、新たな義務対象事業体⁴にAMLルールを拡大適用
• より厳格なデューデリジェンス要件の設定、実質的所有者の規制、現金支払いの1万ユーロへの制限。 金融セクターにおける高リスクの義務対象事業体に対し、AMLAに直接的および間接的な監督権限を付与
• AML要件の重大、系統的、または反復的な違反に対し、AMLAに制裁を課す権限を付与

また、義務対象事業体および加盟国に、次のような新たな義務を導入します：

• 従業員の定期的な評価
• グループ全体のAMLおよびCFT対策
• 外部委託契約に関する新しい規則
• デューデリジェンスおよびKYC手続きの規制
• ハイリスク第三国に対する対抗措置
• 禁止事項および特別義務（例：シェル機関とのコルレス関係）
• 情報交換の枠組み
• 文書保持期間
• 金融情報機関（FIU⁵）との協力
• 犯罪収益または資金供与の疑いがある取引の停止

マネーロンダリング又はテロ資金供与のための金融システムの使用を防止するために加盟国が実施すべき仕組みに関する指令（AMLD 6）

AMLD 6は、マネーロンダリングおよびテロ資金供与と戦うための法的解決策の実施における加盟国の義務の範囲を拡大します。具体的には、

• 加盟国に対し、各人がどこの銀行に口座を持っているかの中央銀行口座登録簿の情報を単一のアクセスポイントを通じて利用可能にするよう規定
• 各国の法執行機関が、この単一のアクセスポイントを通じてこれらの登録簿にアクセスできるよう保証
• 犯罪対策と収益の追跡を支援するため、銀行取引明細書のフォーマットを統一（Harmonization of bank statement format)
• 加盟国に特定の高リスク事業分野へのAML規則の適用拡大を認可
• 加盟国にゴールデンビザとゴールデンパスポートの問題を規制し、単一の中央口座登録簿を維持することを要求

します。また、AMLAはAMLおよびCFT違反に対する制裁に関する規制技術基準を発行予定です。

予想される市場への影響

EUのアンチマネーロンダリング規制（AMLR）、アンチマネーロンダリング機関（AMLA）、第6次アンチマネーロンダリング指令（AMLD 6）は、より厳格な規制と監視メカニズムを導入することで、市場に大きな影響を与えると予想されています。主な予想される影響は以下の通りです：

ハーモナイゼーションと標準化

• 単一ルールブック: AMLRは、EU加盟国全体に直接適用される単一の規則セットを確立し、これまでの国内法化を必要とする指令ベースのアプローチに取って代わります。これにより、コンプライアンス基準がより統一され、規制の断片化が減少します。
• 適用範囲の拡大: AMLRは、暗号資産サービスプロバイダー、高級品取引業者、プロサッカークラブなどのセクターにも適用範囲を拡大し、AML規制の対象となる事業者の数を増やします。

コンプライアンス要件の強化

• 顧客デューデリジェンス: より厳格な顧客デューデリジェンス（CDD）要件が施行され、実質的所有者の透明性確保やハイリスクな取引・顧客に対する強化されたデューデリジェンスが含まれます。
• 内部方針と管理: 義務対象事業者は、新しいAML基準に準拠するために、堅固な内部方針、管理、手順を実施する必要があり、これには大幅な運用変更とコンプライアンスコストの増加が伴う可能性があります。

運用面と財務面への影響

• コンプライアンスコストの増加: 新しいAML要件を満たすために、追加のリソース、スタッフトレーニング、技術投資が必要となり、企業はより高いコンプライアンスコストに直面します。
• 技術的適応: 取引監視とコンプライアンス管理のための先進的な技術ソリューションの必要性が、イノベーションを促進し、AMLコンプライアンスツール市場での統合を促す可能性があります。

監督と執行の変更

• 集中監督: AMLAの設立により、監督と執行が一元化され、国内当局間の調整が強化され、EU全体でAML規則の一貫した適用が確保されます。
• 直接監督: AMLAは特定の高リスク金融機関を直接監督し、より厳格な監視と潜在的により高額な罰金につながる可能性があります。

市場力学と競争

• 競争環境: 新規制により、すべての市場参加者が同じ高い基準を遵守することで公平な競争環境が整い、コンプライアンスを遵守する事業者間の競争が激化する可能性があります。
• 金融サービスへの影響: 金融機関はAML/CFTリスク評価を更新し、プロセスを適応させる必要があり、これが運用効率と顧客関係に影響を与える可能性があります。

長期的な利点

• 市場の健全性向上: マネーロンダリングとテロ資金供与のリスクを軽減することで、新しいAMLフレームワークはEU金融システムの健全性と安定性を高め、投資家の信頼と経済的安定性を促進する可能性があります。
• グローバルな影響力: EUの厳格なAML措置は他の法域の先例となり、AML/CFT基準のグローバルな強化につながる可能性があります。

要約すると、EU AMLR、AMLA、AMLD 6の実施は企業にとって大きなコンプライアンス努力とコストを伴いますが、EU金融システムの健全性を高める、より強固で調和のとれた規制環境をもたらすと予想されます。

1. マネーロンダリング及びテロ資金供与対策機関（AMLA）を設立し、EU規則No. 1093/2010、1094/2010、1095/2010を改正する2024年5月31日付の欧州議会及び理事会規則（EU）2024/1620
2. マネーロンダリング又はテロ資金供与目的での金融システムの使用を防止する2024年5月31日付の欧州議会及び理事会規則（EU）2024/1624（AMLR）。
3. マネーロンダリング又はテロ資金供与目的での金融システムの使用を防止するために加盟国が実施すべき仕組みに関する2024年5月31日付の欧州議会及び理事会指令（EU）2024/1640。
4. 義務対象事業体（Obliged institutions）：マネーロンダリング対策（AML）およびテロ資金供与対策（CFT）規制を遵守することが求められる事業体のことです。これには、信用機関、金融機関、およびAMLとCFT基準の遵守を確保するために定期的に評価されるその他の事業体が含まれます。
5. Financial Intelligence Unit